"Екологічний" вектор регулювання діяльності банків: модель ЄС

Автор(и)

DOI:

https://doi.org/10.31617/1.2024(153)07

Ключові слова:

регулювання діяльності банків, капітал, стале фінансування, гармонійний кредит, ESG-ризики

Анотація

Україна знаходиться напередодні вступу до Європейського Союзу, що вимагає, з одного боку, трансформації вимог до регулювання банківської діяльності відповідно до прийнятих ним стандартів, а з іншого – реалізації концеп­ції сталого фінансування в усіх сферах сус­пільного життя, включаючи банківську сис­тему. Останнім часом у країнах єврозони спостерігається чітка тенденція з приведення механізму регулювання діяльності банків до цілей сталого фінансування, що потребує внесення змін в існуючий стандарт вимог до капіталу кредитних інститутів (КІ) та регулювання його достатності. Це пошири­лося також на банки України, які роблять лише перші кроки у напрямку запровадження ключових засад сталого фінансування у свою практичну роботу. Поряд із зазначеним, перед вітчизняним банківським сектором найближ­чим часом може постати проблема щодо "екологізації" механізму регулювання їх діяль­ності згідно з європейськими стан­дартами, директивами, регламентами та настановами. Вирішення цієї надзвичайно складної проблеми вимагатиме від НБУ прийняття рішучих та разом з тим виважених заходів, які не завадили б активному розвитку інвестування та кредитування сталої еконо­міки. Мета дослідження полягає у розкритті ключових положень регулювання діяльності банків в ЄС, визначенні векторів їх зміни відповідно до цілей сталого фінансування, а також розробленні рекомендацій для банківсь­кого сектора України. Вико­рис­тано методи наукового пізнання, зокрема: спостереження, теоретич­ного узагальнення, абстрагування, порівняння, аналізу і синтезу, індукції та дедукції. Викладено основні положення Дирек­тиви вимог до капіталу та регулювання до­стат­ності капіталу банків у Євро­пейському Союзі. Розкрито сутність гар­мо­нійних фінансів та етапи їх транс­формації у країнах ЄС. Розглянуто еколо­гічний вектор регулю­вання діяль­нос­ті банків, визначено труднощі та перс­пек­тиви його впровадження у банках Укра­їни. Запропоновано "ланцю­жок" по­етап­ного впровадження "екологічних" регу­лятор­них ініціатив НБУ в банках України з огляду як найкращої європей­ської практики, так і можливостей їх реалізації в країні, яка пере­буває в умовах війни.

Біографії авторів

Наталія ШУЛЬГА, Державний торговельно-економічний університет

д. е. н, професор, завідувач кафедри банківської справи Державного торговельно-економічного університету

Сергій САВЛУК, Державний торговельно-економічний університет

д. е. н., доцент кафедри банківської справи Державного торговельно-економічного університету

Посилання

Christos, V. Gortsos (2023). The European Banking Regulation Handbook. https://doi.org/10.1007/978-3-031-32859-6

Commission Recommendation (EU) 2023/1425 of 27 June 2023 on facilitating finance for the transition to a sustainable economy. https://eur-ex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32023H1425

Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on access to the activity of credit institutions and the prudential supervision of credit institutions and investment firms. https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32013L0036

Interactive Single Rulebook (2023). European Banging Authority. https://www.eba.europa.eu/regulation-and-policy/single-rulebook/interactive-single-rulebook

Muneer, M. Alshater Osama F. Atayah (2023). Journal of Sustainable Finance and Investment: A bibliometric analysis. https://www.tandfonline.com/doi/abs/10.1080/20430795.2021.1947116

Nadège, Jassaud (2012). European Union Banking Regulatory Framework and Authorities: An Overview. https://www.elibrary.imf.org/display/book/9781484387665/ch016.xml

Oliver, Wuensch, Kai, Truempler, & Leticia, Rubira (2023). The EU banking regulation framework and its impact on banks. https://www.oliverwyman.com/our-expertise/insights/2023/jan/the-eu-banking-regulatory-framework-and-its-impact-on-banks-and-the-economy.html

Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on prudential requirements for credit institutions and investment firms. https://eur-lex.europa.eu/legal-content/en/TXT/?uri=CELEX:32013R0575

Report Taxonomy (2020). https://finance.ec.europa.eu/system/files/2020-03/200309-sustainable-finance-teg-final-report-taxonomy_en.pdf

Sustainalytics (2023). https://www.sustainalytics.com/esg-ratings

Satish, Kumar, Dipasha, Sharma, Sandeep, Rao, Weng, Marc Lim & Sachin, Kumar Mangla (2022). Past, present, and future of sustainable finance: insights from big data analytics through machine learning of scholarly research. https://doi.org/10.1007/s10479-021-04410-8

Savluk, S., & Dubas, A. (2023). Social banking in post-war recovery. Scientia·fructuosa, 149(3), 4-16. https://doi.org/10.31617/1.2023(149)01

U. Atz, T. Van Holt, Z. Liu, C. Bruno (2023). Does sustainability generate better financial performance? review, meta-analysis, and propositions. https://www.tandfonline.com/doi/abs/10.1080/20430795.2022.2106934

Бистряков, І, & Клиновий, Д.(2021). Гармонізація інтересів стейкхолдерів у системі сталих фінансів. Економіка природокористування і сталий розвиток, 10 (29), 30-38. https://ecops.kiev.ua/files/2021(10)/%D0%96%D1%83%D1%80%D0%BD%D0%B0%D0%BB%E2%84%9610.pdf#page=31

Драчов, О. В. (2023). ГЕНЕЗА ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОГО РИНКУ ЄС. Актуальні проблеми права: теорія і практика, 46. https://journals.snu.edu.ua/index.php/app/article/view/723 https://doi.org/10.33216/2218-5461/2023-46-2-82-91

Еколог. UA. Таксономія ЄС (2022). https://ecolog-ua.com/news/taksonomiya-yes-chomu-vynyklo-oburennya-shchodo-novyh-pravyl-ekologichnyh-investyciy

Єрмоленко, С. Я., Бибик, С. П., &Тодор, О. Г. (2001). Українська мова. Короткий тлумачний словник лінгвістичних термінів. С. Я. Єрмоленко (ред). Київ: Либідь.

Кембриджський словник (2024). https://dictionary. cambridge.org/dictionary/sustainable

Кинів, Б.Ю. (2015). БАНКІВСЬКИЙ СОЮЗ ЄВРОПЕЙСЬКОГО СОЮЗУ: ПРАВОВІ АСПЕКТИ ОРГАНІЗАЦІЇЇ. Науковий вісник Ужгородського національного університету, 33. Т. 2. https://dspace.uzhnu.edu.ua/jspui/bitstream/lib/4875/1.pdf

Любіч, О., & Бортніков, Г. (2022). Запровадження навчальної дисципліни з вивчення сталих фінансів у системі вищої освіти. https://er.knutd.edu.ua/bitstream/123456789/20228/1/PIONBUG_2022_P083-084.pdf

Мind.ua (2021). Хто винний: як впливають кліматичні зміни на фінансовий результат. https://mind.ua/publications/20229448-hto-vinnij-yak-vplivayut-klimatichni-zmini-na-finansovij-rezultat

НБУ (2023). Політика винагороди в банках відповідатиме принципам ЄС щодо сталого розвитку. https://bank.gov.ua/ua/news/all/politika-vinagorodi-v-bankah-vidpovidatime-printsipam-yes-schodo--stalogo-rozvitku

ТСН (2023). Початок кінця: яке важливе рішення ухвалили на кліматичному саміті ООН і як це вплине на планету. https://tsn.ua/svit/pochatok-kincya-yake-vazhlive-rishennya-uhvalili-na-klimatichnomu-samiti-oon-i-yak-ce-vpline-na-planetu-2471026.html

##submission.downloads##

Опубліковано

2024-02-16

Як цитувати

[1]
ШУЛЬГА N. і САВЛУК S. 2024. "Екологічний" вектор регулювання діяльності банків: модель ЄС. Scientia fructuosa. 153, 1 (Лют 2024), 110–126. DOI:https://doi.org/10.31617/1.2024(153)07.

Номер

Розділ

ПІДПРИЄМНИЦТВО